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Steuer- und Abgabenlast bei Geringverdienern Deutschland

Einkommensteuer und Sozialbeiträge von Arbeitnehmer und Arbeitgeber in Prozent der gesamten Arbeitskosten; alleinstehend, ohne Kinder, Verdienst 67 Prozent des Durchschnittslohns (Steuerkeil) · Steuerkeil, Single mit 67 % des Durchschnittslohns

  • Stand 23.10.2026
  • Deutschland
  • Eurostat
  • 2000 bis 2025
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Quelle
Eurostat (earn_nt_taxwedge)
Region
Deutschland
Rhythmus
jährlich
Grafik

Zeitreihenbruch: Für 2024 meldet die Quelle eine Änderung der Methode oder Erhebung. Werte davor und danach sind nur eingeschränkt vergleichbar; Sprünge an dieser Stelle gehen nicht zwingend auf echte Veränderungen zurück.

Einordnung

Bei einem alleinstehenden Geringverdiener mit zwei Dritteln des Durchschnittslohns gehen in Deutschland 44,7 Prozent der Arbeitskosten an Steuern und Sozialabgaben (2025) – der höchste Wert in der EU. Im EU-Schnitt sind es 39,5 Prozent.

Methodik & Definition

Grundlage ist das Steuer-Leistungs-Modell von OECD und EU-Kommission, veröffentlicht von Eurostat. Gerechnet wird für einen Modellhaushalt: alleinstehend, keine Kinder, Bruttoverdienst 67 Prozent des Durchschnittslohns. Der Steuerkeil umfasst Lohnsteuer und Sozialbeiträge des Arbeitnehmers sowie die Sozialbeiträge des Arbeitgebers, bezogen auf die gesamten Arbeitskosten.

Familien mit Kindern und andere Einkommen werden anders belastet; der Wert zeigt eine typisierte Belastung, nicht den Durchschnitt aller Beschäftigten.

Steuer- und Abgabenlast bei Geringverdienern im EU-Vergleich

Unter den 27 EU-Staaten mit Daten hat Deutschland den höchsten Wert (44,7 %); der EU-Durchschnitt liegt bei 39,5 %.

Steuer- und Abgabenlast bei Geringverdienern im EU-Vergleich, 2025
Land Balken 2025 ggü. 2024
Deutschland 44,7 % +0,6 Pp.
Slowenien 44,4 % +0,8 Pp.
Slowakei 43,6 % +0,3 Pp.
Rumänien 42,8 % ±0,0 Pp.
Österreich 42,6 % −0,2 Pp.
Belgien 41,4 % −1,2 Pp.
Ungarn 41,2 % ±0,0 Pp.
Tschechien 39,9 % +0,3 Pp.
EU-Durchschnitt 39,5 % +0,2 Pp.
Estland 39,3 % +2,3 Pp.
Italien 39,3 % +0,6 Pp.
Polen 39,1 % +0,4 Pp.
Schweden 39,0 % −0,4 Pp.
Lettland 38,9 % −1,1 Pp.
Kroatien 38,3 % +0,4 Pp.
Frankreich 38,0 % ±0,0 Pp.
Spanien 37,1 % +0,3 Pp.
Griechenland 36,4 % +0,2 Pp.
Litauen 36,1 % +0,5 Pp.
Finnland 35,7 % +0,3 Pp.
Bulgarien 34,9 % ±0,0 Pp.
Dänemark 34,7 % −0,5 Pp.
Niederlande 34,4 % +0,5 Pp.
Luxemburg 33,7 % +0,2 Pp.
Portugal 32,5 % +0,1 Pp.
Malta 26,5 % −2,8 Pp.
Zypern 24,1 % +0,5 Pp.
Irland 22,5 % −1,0 Pp.

Stand: 2025. Quelle: Eurostat, earn_nt_taxwedge.

Quelle & Daten

Messgröße
Einkommensteuer und Sozialbeiträge von Arbeitnehmer und Arbeitgeber in Prozent der gesamten Arbeitskosten; alleinstehend, ohne Kinder, Verdienst 67 Prozent des Durchschnittslohns (Steuerkeil)
Quelle
Eurostat, Datensatz earn_nt_taxwedge
Lizenz der Daten
Eurostat – Weiterverwendung mit Quellenangabe
Rhythmus
jährlich

Zitiert in unseren Analysen

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