Mehrwertsteuer-Rechner

Was der Mehrwertsteuer-Rechner leistet

Der Mehrwertsteuer-Rechner rechnet Beträge in beide Richtungen um: vom Netto- zum Bruttobetrag, indem er die Umsatzsteuer aufschlägt, oder vom Bruttobetrag zurück zum Netto, indem er sie herausrechnet. Zur Wahl stehen der Regelsatz von 19 % und der ermäßigte Satz von 7 % nach § 12 Umsatzsteuergesetz. Typische Anwendungen sind Angebote und Rechnungen von Selbstständigen, die Kontrolle eines Kassenbons oder die Frage, wie viel Steuer in einem Preis steckt.

Rechenweg und Rundung

Beim Aufschlagen rechnet das Tool Netto mal Steuersatz, rundet die Steuer auf volle Cent und addiert sie zum Nettobetrag. Beim Herausrechnen teilt es den Bruttobetrag durch 1,19 bzw. 1,07, rundet das Netto auf Cent und ermittelt die Steuer als Differenz. So ergeben Netto und Steuer zusammen immer exakt den eingegebenen Bruttobetrag.

Daraus folgt eine nützliche Orientierungsgröße: Bei 19 % sind rund 15,97 % des Bruttopreises Steuer (19 ÷ 119), bei 7 % rund 6,54 % (7 ÷ 107).

Beispiele aus dem Rechner

Ein Produkt für 249,99 € enthält beim Regelsatz also 39,91 € Mehrwertsteuer. Fiele derselbe Preis unter den ermäßigten Satz, wären es 16,35 €. Eine Rechnung über 1.250 € netto zum ermäßigten Satz lautet auf 1.337,50 € brutto.

Grenzen: Nullsatz, Befreiungen, Kleinunternehmer

Der Rechner kennt nur die Steuersätze 19 % und 7 %. Nicht abgebildet sind der Nullsteuersatz, der seit 2023 für die Lieferung und Installation bestimmter Photovoltaikanlagen gilt (§ 12 Abs. 3 UStG), steuerfreie Umsätze nach § 4 UStG wie ärztliche Heilbehandlungen oder die Vermietung von Wohnraum sowie die Durchschnittssätze für land- und forstwirtschaftliche Betriebe (§ 24 UStG). Kleinunternehmer nach § 19 UStG weisen keine Umsatzsteuer aus; seit 2025 gilt die Regelung bei höchstens 25.000 € Umsatz im Vorjahr und 100.000 € im laufenden Jahr. Ausländische Steuersätze und der Vorsteuerabzug sind ebenfalls nicht Teil der Berechnung. Die Ergebnisse sind ohne Gewähr und keine Steuerberatung.

Weitere Daten und Rechner

Welchen Anteil die Mehrwertsteuer an der Wirtschaftsleistung hat, zeigt der EU-Vergleich der Mehrwertsteuer-Einnahmen, das gesamte Aufkommen die Statistik der Steuereinnahmen. Wie sich die Verbraucherpreise insgesamt entwickeln, bildet die Inflationsrate ab. Den Kaufkraftverlust über mehrere Jahre berechnet der Inflationsrechner, das Preisniveau im Urlaubsland der Preisvergleich für EU-Urlaubsländer. Für die Steuer auf den Gewinn von Selbstständigen eignet sich der Einkommensteuer-Rechner.